JAK PRZYGOTOWAĆ URZĄD GMINY DO KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZEWNĘTRZNEJ? PORADNIK ZE WZORAMI DOKUMENTÓW

ISBN: 978-83-60096-80-2

199 stron
format: B5
oprawa: miękka
Rok wydania: 2009

Spodziewasz się kontroli zewnętrznej urzędu? Poznaj zasady kontroli wewnętrznej, która pomoże Ci w przygotowaniu. Skorzystaj z porad doświadczonego praktyka.Książka pt. "Jak przygotować urząd gminy do kontroli wewnętrznej i zewnętrznej" to praktyczny poradnik, który przybliża sposoby i zasady kontroli podległych i nadzorowanych przez wójta, burmistrza i prezydenta miasta jednostek organizacyjnych gminy.Przygotowanie urzędu do kontroli jest dosyć złożonym procesem, a książka ta zapoznaje czytelnika ze sprawdzonymi rozwiązaniami praktycznymi. Opisuje metodologię prowadzenia działań kontrolnych, łącznie z badaniem 5% wydatków jednostek podległych. Poprzez testy kontrolne (zwane także listami sprawdzającymi) daje możliwość sprawdzenia stopnia przygotowania urzędu gminy i jednostek organizacyjnych do kontroli zewnętrznych. Zawiera przykłady procedur kontroli w formie wzorów zarządzeń wydanych przez wójta, burmistrza, prezydenta miasta. Te wzory znajdują się również na dołączonym do książki CD-Romie.Książka zawiera również podstawowe zadania i kompetencje Regionalnych Izb Obrachunkowych. Opisuje poszczególne rodzaje działalności RIO, tj kontrolną, nadzorczą i opiniodawczą które wynikają z tego, że są to państwowe organy nadzoru i kontroli gospodarki finansowej, m. in. jednostek samorządu terytorialnego.

SPIS TREŚCI

Wstęp

1. Dążenie do optymalnej pracy urzędu1.1. Rola i zadania urzędu gminy jako jednostki organizacyjnej samorządu terytorialnego1.2. Rodzaje kontroli i wyjaśnienie ich znaczenia1.3. Kontrola instytucjonalna i kontrola funkcjonalna a rola i znaczenie samokontroli1.4. Rola i sposób kontroli w odniesieniu do znaczenia procedur w jednostkach podległych i nadzorowanych2. Standardy kontroli2.1. Załącznik do Komunikatu Ministra Finansów2.2. Jak udoskonalić standardy kontroli2.3. Jak zmodyfikować obszary kontroli wewnętrznej3. Sposoby realizacji powierzonych zadań kontrolnych przez kierownika jednostki sektora finansów publicznych3.1. Opis stanowiska inspektora ds. kontroli oraz czynniki przemawiające za jego zatrudnieniem3.2. Badanie 5% wydatków zgodnie z art. 187 UFP4. Wzory procedur kontroli i ich katalog obowiązujący w urzędzie gminy4.1. Wzór (projekt) odrębnego zarządzenia w sprawie ustanowienia zasad kontroli w urzędzie i jednostkach organizacyjnych gminy4.2. Wzór (projekt) zapisów w regulaminie organizacyjnym zasad prowadzenia kontroli w urzędzie i jednostkach organizacyjnych4.3. Katalog procedur kontroli obowiązujących w urzędzie i innych jednostkach organizacyjnych gminy5. Czynności mające na celu przygotowanie urzędu do kontroli i zdiagnozowanie prawidłowości jego działania5.1. Etapy przygotowania jednostki do kontroli i sposób postępowania w jej trakcie5.2. Kryteria doboru do kontroli a kryteria kontroli6. Przykładowe listy sprawdzające pracę urzędu6.1. Badanie systemu zarządzania i kontroli wydatkowania środków unijnych w gminie6.2. Ogólnoorganizacyjna lista sprawdzająca pracę urzędu6.3. Testy kontrolne z zakresu finansowego6.4. Lista sprawdzająca z zakresu ochrony systemów komputerowych, danych osobowych i ochrony informacji niejawnej6.5. Lista kontrolna z zakresu BHP7. Wzory zarządzeń określających procedury kontroli7.1. Rola i znaczenie procedur kontroli w pracy urzędu i pozostałych jednostek organizacyjnych gminy7.2. Instrukcja w sprawie sposobu przeprowadzania wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków7.3. Regulamin udzielania zamówień publicznych7.4. Instrukcja obejmująca procedury nadzoru w zakresie gromadzenia, wydatkowania i zwrotu środków publicznych7.5. Instrukcja sporządzania, obiegu, kontroli i archiwizowania dowodów księgowych7.6. Zasady gospodarowania majątkiem gminy8. Nadzór i kontrola RIO nad gospodarką finansową jednostek samorządu terytorialnego8.1. Działalność kontrolna RIO obejmująca m.in. jednostki samorządu terytorialnego8.2. Działalność nadzorcza RIO obejmująca m.in. jednostki samorządu terytorialnego8.3. Działalność opiniodawcza RIO8.4. Podsumowanie przez RIO realizacji przez urzędy obowiązków w zakresie kontroliPodsumowanie