50 NAJWAŻNIEJSZYCH PYTAŃ I ODPOWIEDZI O ROZLICZANIE VAT

ISBN: 978-83-8276-641-7   72 stron format: B5 oprawa: miękka Rok wydania: 2023

Bieżący rok przyniósł - i wciąż jeszcze przynosi - podatnikom dużo nowych rozwiązań w zakresie podatku od towarów i usług. I chociaż duża grupa nowych regulacji obowiązuje już od kilku miesięcy, to w praktyce wciąż pojawia się wiele pytań i niejasności, z którymi mierzyć się muszą księgowi. Dlatego też w tej publikacji Czytelnik znajdzie rozwiązanie 50 rzeczywistych problemów związanych z praktycznym rozliczaniem VAT.

SPIS TREŚCI

Rozdział 1 - Obrót wewnątrzwspólnotowy
Co zrobić, gdy unijny sprzedawca zafakturował WSTO zamiast WDT
Jak rozliczyć sprzedaż towaru na statek, który został pierwotnie
zakupiony w innym kraju UE
Jak prawidłowo skorygować fakturę za WDT
Jak rozliczyć dostawę bez transportu w transakcji łańcuchowej
W jaki sposób rozlicza VAT podatnik dokonujący transportu
w transakcji łańcuchowej
Jak rozliczyć zakup używanego samochodu osobowego od czynnego
kontrahenta z UE
Jak rozliczyć zakup usługi związanej z nieruchomością w Polsce
od podmiotu zagranicznego
Jak rozliczyć usługę montażu okien na Słowacji dla polskiej firmy

Rozdział 2 - Dokumentowanie sprzedaży
Jak zafakturować usługę szkoleniową dla amerykańskiego klienta
Jaki kurs powinno się zastosować do przeliczenia faktury
korygującej do celów VAT
Po jakim kursie rozliczać faktury zaliczkową i ostateczną
Jak prawidłowo wystawić fakturę sprzedażową za szkolenie
online klientowi z Anglii
Jak skorygować fakturę z błędnym NlP-em
W jakim miesiącu ująć fakturę sprzedaży za usługi marketingowe
Z jaką datą powstaje obowiązek podatkowy w przypadku
wystawienia faktury pro forma
Jak należy prawidłowo dokumentować refakturowanie kosztów
wspólnych związanych z nieruchomością
Czy w przypadku braku kasy należy do każdej sprzedaży
z Allegro wystawiać faktury
Czy jazdy testowe serwisu należy ujmować w ewidencji
przebiegu do potrzeb VAT
Jakim kodem GTU oznaczać sprzedaż kosiarek elektrycznych
i spalinowych oraz hulajnóg elektrycznych

Rozdział 3 - JPK_VAT
Jak rozliczyć w JPK_VAT fakturę za usługę prawną od unijnej
kancelarii
Jak rozliczyć w JPK_VAT fakturę z błędnie wykazanym
podatkiem należnym
Czy darowizna alkoholu dokonana poza krajem wymaga
wykazania w JPK_VAT
Kiedy wykazać w JPK_VAT zrefakturowaną na inny podmiot usługę
Co zrobić z odnalezioną i niezaksięgowaną starą fakturą
Jak rozliczyć w JPK_VAT transport osób, gdy miejsce rozpoczęcia
i zakończenia trasy znajduje się w kraju
Czy korygując część ewidencyjną JPK_VAT, należy złożyć czynny żal

Rozdział 4 - Rozliczanie VAT
Jak rozliczyć VAT od towarów zakupionych przed przystąpieniem
do VAT
Czy rolnik prowadzący działy specjalne produkcji rolnej musi być
podatnikiem VAT
Czy kancelaria notarialna musi mieć kasę fiskalną
Jaką ewidencję na potrzeby VAT sporządzają podatnicy
nieprowadzący pełnej rachunkowości
Jak rozliczać najem krótkoterminowy w VAT
Co zrobić, aby wyrejestrować się z rejestru czynnych
podatników VAT
Czy usługi nauki tańca mogą korzystać ze zwolnienia
przedmiotowego
Zobacz, czy gmina może działać jako świadczeniodawca
usług reklamowych
Czy należy opodatkować VAT świadczenie otrzymane
na pomoc uchodźcom
Jak rozliczać transakcje mające pośredni związek z nieruchomościami
Jakie skutki w VAT wywołuje sprzedaż leasingowanego samochodu
Czy żona, zawieszając działalność, może użyczyć firmowy
samochód firmie męża
Jak liczyć VAT marżę w handlu używanymi samochodami

Rozdział 5 - Odliczanie VAT
Czy można odliczyć cały VAT od opłat leasingowych i wykup jachtu
Czy zastosowanie ulgi inwestycyjnej w podatku rolnym
wpływa na odliczenie VAT
W jaki sposób naliczyć VAT należny i naliczony w działalności
mieszanej
Czy powrót do zwolnienia z VAT wymaga korekty podatku
odliczonego od posiadanych środków trwałych
Czy można odliczyć VAT od usługi marketingowej z zakupem alkoholu

Rozdział 6 - Stawka VAT
Jaką stawkę VAT zastosować do sprzedaży okien wraz z montażem
Jaką stawką VAT powinna być objęta sprzedaż oleju rzepakowego
niejadalnego
Jakiej stawce VAT podlega sprzedaż pizzy z dowozem do klienta
Czy do sprzedaży wapna dla rolnika można zastosować stawkę 0%