POSTĘPOWANIE RESTRUKTURYZACYJNE KOMENTARZ PRAKTYCZNY WZORY PISM I PRZYKŁADY POSTĘPOWAŃ RESTRUKTURYZACYJNYCH wyd.2

ISBN: 978-83-8198-522-2

433 stron
format: A5
oprawa: miękka
Rok wydania: 2020

Publikacja jasno i precyzyjnie wyjaśnia przepisy ustawy z 15.5.2015 r. - Prawo restrukturyzacyjne (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 814 ze zm.)

Autorzy publikacji położyli nacisk zwłaszcza na praktyczne ujęcie przepisów ustawy, w taki sposób, aby były one pomocne zwłaszcza przedsiębiorcom. Poprzez komparatystyczne zestawienie biznesowej definicji restrukturyzacji z jej ujęciem w ustawie, opracowanie wyjaśnia zakres postępowania naprawczego, jaki przedsiębiorca musi wykonać własnymi siłami lub przy wsparciu interesariuszy, a do jakich może wykorzystać ustawowe rozwiązania,

Zawarta w publikacji charakterystyka ustawy, jej koncepcja, pojęcia czy też zawarte w tym zagrożenie niewypłacalnością są poparte licznymi przykładami, co w niezwykle jasny i wyczerpujący sposób, pozwoli Czytelnikowi znaleźć odpowiedzi na wszelkie problemy związane z tą materią.

Część publikacji została poświęcona charakterystyce poszczególnych postępowań restrukturyzacyjnych, ich kryteriom oraz skutkom ich wyboru. W odrębnym rozdziale wyjaśniają natomiast kwestie związane z pomocą publiczną. Istotnym elementem publikacji są jednakże rozbudowane przykłady przepisów wspomnianej ustawy, pokazujące ich praktyczne funkcjonowanie w płaszczyźnie gospodarczej.

Książka adresowana jest przede wszystkim do osób znajdujących się w roli przedsiębiorcy bądź dłużnika, lecz także okaże się pomocna sędziom, prawnikom i doradcom zawodowym, którzy będą wspierać procesy restrukturyzacji firm z wykorzystaniem przepisów Prawa Restrukturyzacyjnego.

SPIS TREŚCI

Przedmowa

Wykaz skrótów

Literatura

Część I. Komentarz praktyczny

Rozdział 1. Restrukturyzacja naprawcza - cele i czynniki
sukcesu
1. Restrukturyzacja - kluczowe pojęcia
2. Definicje pojęcia "restrukturyzacja"
3. Klasyfikacja typów restrukturyzacji
4. Cele procesu restrukturyzacji
5. Zakres działań w ramach restrukturyzacji naprawczej
6. Zarządzanie antykryzysowe w przedsiębiorstwie
7. Podsumowanie

Rozdział 2. Koncepcja ustawy - Prawo restrukturyzacyjne

Rozdział 3. Sytuacja uprawniająca do skorzystania z przepisów
Prawa restrukturyzacyjnego
1. Definicja pojęcia zagrożenia niewypłacalnością
1.1. Uwagi wstępne
1.2. Zagrożenie niewypłacalnością - kluczowe pojęcia
1.3. Definicja zagrożenia niewypłacalnością
w komentarzach i artykułach
1.4. Sprawozdanie finansowe obrazem sytuacji
przedsiębiorstwa
2. Wskaźniki i modele obrazujące zagrożenie
niewypłacalnością
2.1. Uwagi wstępne
2.2. Wskaźniki charakteryzujące sytuację ekonomiczną
przedsiębiorstwa
2.3. Modele do oceny ryzyka upadłości
2.4. Wskaźniki finansowe i modele predykcji na przykładzie
spółki DREWEX
2.4.1. Uwagi wstępne
2.4.2. Charakterystyka Spółki DREWEX S.A
2.4.3. Wartości wskaźników i modeli wczesnego
ostrzegania dla spółki DREWEX S.A
3. Praktyczne wskazówki dla przedsiębiorcy
3.1. Uwagi wstępne
3.2. Wnioski z funkcjonowania PrUpadNapr
3.3. Test stanu przedsiębiorstwa
3.4. Zagrożenie niewypłacalnością - przykłady
3.5. Wyniki postępowań restrukturyzacyjnych
w latach 2016-2019
4. Definicja niewypłacalności
4.1. Uwagi wstępne
4.2. Niewypłacalność w ujęciu płynnościowym
4.3. Wnioski z analizy
4.4. Niewypłacalność zadłużeniowa
5. Sankcje za niezgłoszenie wniosku o ogłoszenie upadłości
w terminie
5.1. Uwagi wstępne
5.2. Artykuł 21 ust. 3 PrUpad
5.3. Artykuł 299 KSH
5.4. Artykuł 116 OrdPU
5.5. Zakaz prowadzenia działalności gospodarczej
5.6. Odpowiedzialność karna

Rozdział 4. Kluczowe pojęcia związane z Prawem
restrukturyzacyjnym
1. Legitymacja restrukturyzacyjna i upadłościowa
2. Pierwszeństwo wniosku restrukturyzacyjnego przed
wnioskiem o ogłoszenie upadłości
3. Pokrzywdzenie wierzycieli
4. Sąd i sędzia-komisarz
4.1. Sąd restrukturyzacyjny
4.2. Sędzia-komisarz
5. Nadzorca i zarządca
6. Spis wierzytelności
7. Zgromadzenie wierzycieli
8. Rada wierzycieli
9. Propozycje układowe
10. Układ częściowy
11. Zatwierdzenie i skutki układu
12. Zmiana, uchylenie i wygaśnięcie układu oraz skutki

Rozdział 5. Pomoc publiczna w Prawie restrukturyzacyjnym
1. Podstawowe pojęcia dotyczące pomocy publicznej
2. Występowanie pomocy publicznej w postępowaniach
restrukturyzacyjnych
3. Test prywatnego inwestora i test prywatnego wierzyciela
4. Konsekwencje wystąpienia pomocy publicznej
w postępowaniu restrukturyzacyjnym
5. Dodatkowa pomoc finansowa dla przedsiębiorcy

Rozdział 6. Charakterystyka poszczególnych postępowań
restrukturyzacyjnych
1. Uwagi wstępne
2. Kryteria wyboru postępowania restrukturyzacyjnego
3. Następstwa wyboru postępowania restrukturyzacyjnego
3.1. Uwagi wstępne
3.2. Postępowanie zabezpieczające i jego środki
3.3. Rola doradcy restrukturyzacyjnego
3.4. Ograniczenie w zarządzie majątkiem przedsiębiorcy
(dłużnika)
3.5. Moment i zakres ochrony przedsiębiorcy (dłużnika)
4. Charakterystyka i scenariusze postępowań
restrukturyzacyjnych
4.1. Uwagi wstępne
4.2. Postępowanie o zatwierdzenie układu
4.3. Przyspieszone postępowanie układowe
4.4. Postępowanie układowe
4.5. Postępowanie sanacyjne
5. Restrukturyzacja zobowiązań - korzyści także
dla wierzycieli i zasada win-win

Rozdział 7. Uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne
1. Wstęp
1.1. Uwagi wstępne
1.2. Podstawa prawna
1.3. Zarys regulacji
2. Szczegółowe rozwiązania
2.1. Zainicjowanie postępowania
2.2. Obwieszczenie o otwarciu uproszczonego
postępowania restrukturyzacyjnego
2.3. Dzień układowy
2.4. Przebieg uproszczonego postępowania
restrskturyzacyjnego
2.5. Skutki otwarcia uproszczonego postępowania
restrukturyzacyjnego
2.6. Wierzytelności zabezpieczone rzeczowo
2.7. Uchylenie skutków obwieszczenia o otwarciu
uproszczonego postępowania restrukturyzacyjnego
2.8. Zaskarżalność postanowienia o uchyleniu skutków
obwieszczenia
2.9. Zakres stosowania ogólnych przepisów postępowania
o zatwierdzeniu układu
2.10. Przebieg głosowania nad układem
2.11. Pozostałe szczególne regulacje
2.12. Podsumowanie

Część II. Przykłady postępowań restrukturyzacyjnych

1. Postępowanie o zatwierdzenie układu
1.1. Zawartość rozdziału
1.2. Diagnoza firmy ECO-CHEMIA Jan Kowalski
Wzór Nr 1. Skrócona diagnoza ECO-CHEMIA
1.3. Umowa z licencjonowanym doradcą
restrukturyzacyjnym - wybrane fragmenty
Wzór Nr 2. Umowa o sprawowanie nadzoru nad
przebiegiem postępowania o zatwierdzenie układu
1.4. Propozycje układowe wraz z materiałem
informacyjnym dla wierzycieli
Wzór Nr 3. Materiał informacyjny dla wierzycieli
Wzór Nr 4. Propozycje układowe
1.5. Karta do głosowania w postępowaniu o zatwierdzenie
układu
Wzór Nr 5. Karta do głosowania w postępowaniu
o zatwierdzenie układu
1.6. Wniosek o zatwierdzenie układu - układ częściowy
Wzór Nr 6. Wniosek dłużnika o zatwierdzenie układu
- układ częściowy
1.7. Sprawozdanie nadzorcy układu w postępowaniu
o zatwierdzenie układu
Wzór Nr 7. Sprawozdanie nadzorcy układu
w postępowaniu o zatwierdzenie układu
- układ częściowy
1.8. Wybrane praktyczne aspekty
2. Przyspieszone postępowanie układowe
2.1. Zawartość rozdziału
2.2. Studium przypadku. Opis przedsiębiorcy
2.3. Wniosek o otwarcie przyspieszonego postępowania
układowego
Wzór Nr 8. Wniosek o otwarcie przyspieszonego
postępowania układowego
2.4. Wybrane, praktyczne aspekty postępowania
3. Postępowanie układowe
3.1. Zawartość rozdziału
3.2. Prezentacja firmy i opinia biegłego rewidenta
Wzór Nr 9. Sprawozdanie niezależnego biegłego
rewidenta z badania rocznego sprawozdania
finansowego
3.3. Analiza sytuacji finansowej PODLUX S.A
3.4. Wniosek o otwarcie postępowania układowego
Wzór Nr 10. Wniosek o otwarcie postępowania
układowego
3.5. Wstępny plan restrukturyzacyjny i propozycje
układowe
Wzór nr 11. Wstępny plan restrukturyzacyjny
3.6. Rachunkowość dłużnika - przygotowanie do otwarcia
postępowania układowego
3.7. Skutki podatkowe w zakresie nieściągalnych
wierzytelności w aspekcie podatku dochodowego
od osób prawnych, podatku dochodowego od osób
fizycznych oraz podatku od towarów i usług
Wzór Nr 12. Informacja dla wierzycieli PODLUKS.A
3.8. Praktyczne spojrzenie na postępowanie układowe
4. Postępowanie sanacyjne
4.1. Zawartość rozdziału
4.2. Diagnoza spółki SALEM S.A
Wzór Nr 13. Diagnoza spółki SALEM S.A. sporządzona
według stanu na dzień 30.9.2020 r.
4.3. Wniosek o otwarcie postępowania sanacyjnego
Wzór Nr 14. Wniosek o otwarcie postępowania
sanacyjnego wraz z wnioskiem o zabezpieczenie
4.4. Wstępny plan restrukturyzacyjny i propozycje
układowe
Wzór Nr 15. Wstępny plan restrukturyzacyjny
4.5. Zarządzenie Tymczasowego Nadzorcy Sądowego
Wzór Nr 16. Zarządzenie Tymczasowego Nadzorcy
Sądowego
4.6. Sprawozdanie z czynności tymczasowego nadzorcy
sądowego
Wzór Nr 17. Sprawozdanie z czynności tymczasowego nadzorcy sądowego w postępowaniu o otwarcie postępowania sanacyjnego SALEM S.A. z siedzibą
w Warszawie
4.7. Wniosek o wyrażenie zgody na sporządzenie planu
restrukturyzacyjnego przez profesjonalny podmiot
Wzór Nr 18. Wniosek o wyrażenie zgody
na sporządzenie planu restrukturyzacyjnego
przez profesjonalny podmiot
4.8. Wniosek o powołanie Rady wierzycieli
w postępowaniu sanacyjnym
Wzór Nr 19. Wniosek o ustanowienie Rady wierzycieli
w postępowaniu sanacyjnym
4.9. Wniosek dłużnika o zmianę zarządcy w postępowaniu
sanacyjnym
Wzór Nr 20. Wniosek dłużnika o zmianę zarządcy
w postępowaniu sanacyjnym
4.10. Plan restrukturyzacyjny spółki w postępowaniu
sanacyjnym
Wzór Nr 21. Plan restrukturyzacyjny spółki SALEM S.A.
w restrukturyzacji
4.11. Propozycje układowe SALEM S.A. w restrukturyzacji
Wzór Nr 22. Propozycje układowe
4.12. Wniosek o ustalenie wynagrodzenia wstępnego
zarządcy
Wzór Nr 23. Wniosek o ustalenie wynagrodzenia
wstępnego zarządcy
4.13. Wybrane aspekty postępowania sanacyjnego

Indeks